Прозрачность в бизнесе – тоже инвестиция

Современные государства, международные организации и финансовые инс­титуты делают ставку на транс­парентность бизнес-процессов, вводя обязательные стандарты в борьбе с отмыванием незаконных доходов, финансированием терроризма, уклонением от налогов и нелегальным выводом капитала за рубеж.

Вот и согласно недавним изменениям (февраль 2025 года) в Закон РК «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридические лица и частные предприниматели обязаны раскрывать в своих учредительных документах подлинных выгодоприобретателей. В противном случае компании и физлица попадают в зону риска – от блокирования банковских счетов до уголовного преследования.

Как новые требования, включая реестр бенефициаров, помогают бороться с финансовыми преступлениями и защищают бизнес, почему важно различать бенефициарных собственников и подставных лиц – с этими воп­росами мы обратились к руководителю управления оперативного анализа Агентства РК по финансовому мониторингу Гульнаре Мухаметжановой.

– Гульнара Маратовна, для чего, например, юридическому лицу раскрывать своего бенефициарного собственника и кто считается бенефициарным собственником согласно законодательству республики?

– Современный бизнес строится на доверии. Открытость сведений о бенефициарных собственниках, то есть лицах, имеющих не просто долю в том или ином бизнесе, но и оказывающих влияние на принятие управленческих решений, снижает риски при работе с банками, госорганами и партнерами. Защищает от вовлечения в финансовые злоупотребления и таким образом сохраняет репутацию компании.

Важно понимать, что бенефициар – это не всегда учредитель или руководитель и тем более не формальный собственник. Это обязательно физическое лицо, стоящее за юридическим лицом, имеющее реальный контроль или получающее выгоду. Указание достоверной информации о бенефициарах – один из ключевых элементов прозрачности бизнеса и соблюдения требований законодательства.

– Где хранятся сведения о бенефициарных собственниках и что обязан делать бизнес в отношении своих бенефициаров?

– С 2023 года в Казахстане ведется Реестр бенефициарных собственников, администрируемый Агентством по финансовому мониторингу. Эти сведения недоступны широкой публике – доступ к ним имеют только госор­ганы, банки и другие субъекты финансового мониторинга.

Основным источником сведений в реестре являются данные о бенефициарных собственниках, заявленные юридическими лицами при регистрации или перерегистрации компании. Юридические лица должны дос­товерно знать, кто их бенефициар, а при изменениях – обновлять эти сведения в регистрирующих органах.

– Что грозит нарушителю, если данные о бенефициаре не раскрыты или недостоверны?

– Если информация о компании не внесена при регистрации или оказалась устаревшей, это может повлечь серьезные последствия. Банки, обслуживаю­щие счета юридических лиц, нотариусы, заверяющие бизнес-сделки, страховые организации, депозитарий ценных бумаг и другие финансовые и нефинансовые организации в обязательном порядке проводят проверку своих клиентов на предмет установления бенефициарного собственника.

Если при выявлении такового бенефициара ранее предоставленные юридическим лицом сведения не соответствуют информации, указанной в Реестре бенефициарных собственников, имеются достаточные основания полагать, что деятельность такого юридического лица связана как минимум с легализацией (отмыванием) доходов. И другие субъекты финансового мониторинга обязаны прекратить или отказать в установлении деловых отношений с таким юридическим лицом.

– Почему прозрачность в этом вопросе выгодна не только фискалам, но и бизнесу?

– Транспарентность финансовых и бизнес-процессов – не просто требование законодательства, но важный элемент устойчивой и честной деятельности. Она защищает компанию от подозрений в отмывании доходов, делает проверки со стороны контролирующих органов проще и быстрее, а также способствует формированию положительного имиджа. Это не про «тотальный контроль государства», как часто ошибочно думают, а про снижение рисков, подтверждение легальности и устойчивости бизнеса и создание доверительной среды с партнерами. Прозрачность – тоже инвестиция в репутацию компании.

– Теперь подробнее о лицах физических и подставных. Сегодня все чаще встречаются случаи, когда гражданам, особенно из среды социально уязвимых, за деньги предлагают зарегистрировать компанию на свое имя, открыть банковский счет, подписать учредительные документы. Что за этим стоит и почему это опасно для обычного человека?

– Как правило, подобная фирма далее используется в серых и черных схемах – «обнальных» операциях, фиктивных сделках, уходе от налогов. И хотя подставное лицо – студент, пенсионер или безработный – формально сам ничего не делает, де-юре он становится соучастником совершаемых налоговых или финансовых преступлений и несет ответственность. Его могут вызвать на допрос, в чем-то обвинить, арестовать имущество. Кроме того, его персональные данные могут быть использованы повторно в других незаконных схемах.

– Как поступить, если вам за деньги предлагают стать лжевладельцем?

– Твердо откажитесь. Никакое вознаграждение не стоит возможных последствий в виде судимости, штрафов, испорченной репутации. А если чувствуете давление, настойчивые уговоры, не бойтесь сказать «нет» и при необходимости незамедлительно обратитесь в правоохранительные органы.

И юридическим, и физическим лицам важно помнить, что прозрачность, законность и добросовестность – основа устойчивого бизнеса и личной безопасности. Не поддавайтесь на сомнительные предложения, даже если они кажутся выгодными. Закон всегда должен быть на первом месте.